1C: ERP Enterprise Management 2. Budgeting, Version 2.4

Программа «1С:ERP Управление предприятием 2» - флагманский продукт 1С, который эффективно решает задачи бюджетного планирования предприятия. Система позволяет автоматизировать этот процесс, сделать бюджетное планирование и контроль его исполнения удобными и прозрачными. Система имеет множество настроек, благодаря которым процесс разработки бюджета становится гибким и не требует участия программиста.

Для тех, кто хочет научиться вести бюджетирование в «1С:ERP Управление предприятием 2», мы предлагаем уникальный авторский курс, разработанный в центре.

Цель обучения - формирование практических навыков работы в программе. На протяжении курса решается сквозная задача - составление бюджета компании . Пройдя обучение, вы будете уметь организовывать процесс бюджетирования в системе: создавать и настраивать структуру бюджетов, вводить данные бюджета и получать имеющиеся сведения из различных подсистем, пользоваться системой отчетов и многое другое.

Аудитория курса:

• финансовые директора, топ-менеджеры компаний, заинтересованные во внедрении бюджетного процесса;
• сотрудники финансовых и планово-экономических служб;
• участники проектов внедрения «1С:ERP Управление предприятием 2»;
• любые пользователи, которые хотят расширить свои знания возможностей программы «1С:ERP Управление предприятием 2».

Курс является одним из этапов подготовки к сертифицированному экзамену «1С:Профессионал: 1С: ERP Управление предприятием 2» . После окончания учебы вы получите удостоверение (свидетельство) центра «Специалист».

Курс предназначен: для финансовых директоров, сотрудников финансовых и планово-экономических служб, консультанты по управленческому учету. Курс будет полезен руководителям проектов и членам проектных команд, как со стороны заказчиков, так и со стороны компаний, занимающихся внедрением подсистемы "Бюджетирование" прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием 2".

Цель обучения: освоение технологии работы с функционалом, который может использоваться для автоматизации функций бюджетного управления предприятия в прикладном решении "1С:ERP Управление предприятием 2". Практическая работа в рамках курса построена с применением учебного кейса.

В рамках курса Вам предстоит:

• ознакомиться с методологическими основами бюджетирования;
• ознакомиться с основными объектами конфигурации, относящимся к функционалу подсистемы «Бюджетирование», понимать их назначение, уметь находить их в интерфейсе и грамотно использовать в процессе работы;
• рассмотреть примеры использования объектов конфигурации, относящимся к функционалу подсистемы «Бюджетирование» для решения задач организации квартального планирования бюджета движения денежных средства, годового планирования и скользящего планирования;
• ознакомиться с возможностями отражения оперативных планов в подсистеме «Бюджетирование» и трансляции лимитов из подсистемы «Бюджетирование» в оперативный контур;
• научиться получать необходимые сведения из базы данных с помощью настраиваемых отчетов;
• научиться анализировать получаемую информацию;
• научиться находить и корректно исправлять допущенные ошибки.

Курс проводится в трех форматах: очном, очном-погружении и WEB-формате. Программа курса в очном формате и в остальных форматах (погружении и WEB) отличаются.

WEB-курс и курс-погружение - являются расширенным вариантом очного курса . В программу курса добавлен кейс по решению заданий из экзаменационных билетов для подготовки слушателей к сдаче экзамена "1С:Специалист-консультант" по внедрению подсистемы "Бюджетирование" в "1С:ERP Управление предприятием 2».

(логин: _ГостьКурса1C_ERP_Бюджетирование, без пароля)

В стоимость очного дневного курса включено:

• 3 дня с 10:00 до 17:00
• методические материалы
• обеды, кофе-брейки

В стоимость WEB-курса включено:

• 4 недели курса, 4 вебинара с преподавателем
• доступ на 1 год к видеоматериалам и записям вебинаров после окончания курса
• свидетельство 1С-Учебного центра №3

В стоимость очного курса-погружения включено:

• 5 дней с 10:00 до 17:00 или 9 вечеров с 18:30 по 21:30
• конспект, наушники
• обеды, кофе-брейки
• доступ на 1 год к обновляемым видеоматериалам после окончания курса
• свидетельство 1С-Учебного центра №3

В стоимость он-лайн трансляции включено:

• он-лайн трансляция очного курса в режиме вебинара, 3 дня с 10:00 до 17:00 по мск времени
• методическое пособие в печатном виде (заранее отправляется почтой России)
• свидетельство 1С-Учебного центра №3

Форматы обучения

Очное дневное

Для кого этот формат: Для тех, кто может пройти обучение с отрывом от работы и предпочитает классическое очное обучение.

Продолжительность: 24 академических часа

Онлайн-трансляция

Что это за формат: Онлайн-трансляция – это обучение в форме он-лайн вебинара, которые стремительно набирают популярность в нашей стране. Вместо специальных видеопособий, вы получаете «живую» лекцию, транслируемую через Интернет. Тем самым достигается максимальная естественность подачи материала, аналогичная обычному очному обучению – но исчезает проблема необходимости личного присутствия в учебном центре. Отличие от очного обучения состоит только в отсутствии прямого взаимодействия с аудиторией и преподавателем.

Для кого этот формат: Для тех, кому воспринимать трансляцию традиционной лекции проще и удобнее, чем учебные видеопособия. Для людей, которые хотят получить ощущение личного присутствия в учебном центре, находясь в любой точке мира.

Продолжительность: 24 академических часа

WEB-обучение

Что это за формат: Предлагаемый формат сочетает многие преимущества дистанционного обучения с очной составляющей, представленной видеоматериалами и онлайн-консультациями.
WEB-курс состоит из видеороликов, практических задач и вебинаров с преподавателям. Ко всем материалам курса предоставляется круглосуточный доступ через Интернет – можно заниматься в удобное время. Курс разделен на занятия. В течение занятия изучаются материалы по текущей теме, выполняются практикумы, задаются вопросы преподавателю. В конце каждого занятия проводится вебинар, на котором преподаватель разбирает все поступившие вопросы, типовые ошибки, объясняет правильное решение. Запись вебинаров доступна в портале. Таким образом проходят несколько занятий одно за другим. В конце проводится итоговая самостоятельная работа и итоговый вебинар.

Продолжительность: 4 недели

Что это за формат:

Продолжительность: 40 академических часов

Что это за формат: Очный курс-погружение - формат, сочетающий в себе все плюсы очного обучения, дистанционных технологий и индивидуального обучения. Занятия проходят в оборудованном учебном классе, Вы самостоятельно изучаете материалы курса (пошаговые видеоролики) и выполняете практикумы. При этом в аудитории находится преподаватель, который готов в любой момент ответить на вопрос и помочь с решением практических задач, а также проверить правильность их выполнения.
Преимущества – индивидуальные консультации преподавателя по Вашим вопросам, подходящий лично для Вас темп прохождения материала.
Все это дает более глубокую проработку материала курса.
Этот курс возможно пройти со своего рабочего места с полным эффектом присутствия преподавателя там, где ученик! Если эта возможность Вас заинтересовала – позвоните нам!

Продолжительность: 40 академических часов

Программа курса

ПРОГРАММА ОЧНОГО КУРСА

ВВЕДЕНИЕ

МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ

• Что такое бюджетирование? Основные понятия
• Цели, задачи и функции бюджетирования
  • Цели бюджетирования
  • Функции и задачи бюджетирования
• Положение о бюджетировании
  • Цели и показатели
  • Структура бюджетов
  • Финансовая структура
  • Бюджетный регламент

БЮДЖЕТИРОВАНИЕ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ

• Концепция подсистемы
  • Порядок работы с подсистемой
  • Настройка параметров подсистемы
  • Объекты подсистемы
• Примеры использования объектов и возможностей подсистемы «Бюджетирование»
  • Организация квартального планирования на примере подготовки и согласования бюджета движения денежных средств
    • Ввод модели бюджетирования
    • Ввод статей бюджетов
    • Анализ данных бюджетирования
  • Организация ежегодного процесса бюджетирования
    • Разработка бюджета для утверждение бюджета продаж
    • Разработка бюджета для установки лимитов на расходы (методика планирования «сверху-вниз»)
    • Разработка бюджета движения денежных средств косвенным методом
    • Разработка бюджетного процесса и планирование с использованием бюджетного процесса.
  • Скользящее планирование

ПРОГРАММА WEB-КУРСА И ПОГРУЖЕНИЯ

Занятие 1

• Введение в курс
• Цели, задачи и функции бюджетирования
• Положение о бюджетировании
• Концепция подсистемы
• Знакомство с кейсом 1
• Знакомство с основными возможностями функционала подсистемы на примере БДДС
  • Ввод модели бюджетирования
  • Ввод статей бюджетов
  • Формирование одноуровневой структуры бюджета для ввода плановых данных
  • Пробный ввод плановых данных с использованием ранее созданного вида бюджета
  • Формирование иерархической структуры бюджета для ввода плановых данных
  • Формирование структуры бюджета для ввода плановых данных с использованием аналитики
  • Формирование структуры бюджета для ввода плановых данных с использованием показателей бюджетов
  • Формирование структуры бюджета с использованием производных показателей
  • Правила получения фактических данных
  • Использование механизмов заполнения плановых данных в экземплярах бюджетов по данным бюджетирования
  • Использование видов бюджета для анализа
  • Использование валютного учета
  • Управление бюджетным процессом
  • Формирование структуры бюджета с использованием механизмов настройки границы фактических данных
  • Анализ данных бюджетирования

Занятие 2

• Знакомство с кейсом
• Введение к реализации кейса 2
• Решение кейса 2
  • Разработка бюджета для планирования продаж
  • Разработка бюджета для утверждения бюджета продаж
  • Разработка служебного бюджета (методика планирования «сверху- вниз»)
  • Разработка бюджета для планирования закупок
  • Разработка бюджета для планирования и утверждения бюджета расходов по подразделениям (методика планирования «снизу-вверх»)
  • Разработка бюджетов для подготовки и утверждения бюджета прибылей и убытков
  • Разработка бюджетов для подготовки и утверждения бюджета движения денежных средств
  • Разработка бюджетов для подготовки и утверждения прогнозного баланса
  • "Разработка бюджетов движения денежных средств косвенным методом
  • Разработка бюджетов для план-фактного анализа и контроль исполнения бюджетов
  • Разработка бюджетного процесса и планирование с использованием бюджетного процесса

Занятие 3

• Скользящее планирование
• Разработка бюджета проекта для ввода
• Разработка бюджета проектов для среднесрочного планирования
• Отражение оперативных планов в бюджетировании
• Контроль лимитов на расходование денежных средств с использованием функций подсистемы «Бюджетирование»
• • Знакомство с кейсом
  • Разработка положения о бюджетировании
  • Ввод НСИ
  • Решение кейса
  • Разработка служебного бюджета
  • Разработка бюджета для планирования продаж
  • Разработка бюджета для планирования сборки комплектов
  • Разработка бюджета для планирования производства
  • Разработка бюджета прямых производственных расходов
  • Разработка бюджета для планирования закупок

Занятие 4

• Решение экзаменационного кейса
  • Разработка бюджета расходов подразделений
  • Разработка инвестиционного бюджета
  • Разработка бюджета для планирования целевых показателей
  • Разработка бюджета доходов и расходов на 1 год
  • Разработка бюджета движение денежных средств на 1 год
  • Разработка прогнозного баланса
  • Разработка бюджета движения денежных средств (косвенным методом)
  • Разработка бюджета движения денежных средств для план-фактного анализа
  • Разработка отчета о движении денежных средств за текущий год
  • Разработка бюджета продаж для актуализации
  • Разработка стратегического бюджета доходов и расходов
  • Разработка стратегического бюджета движение денежных средств
  • Разработка бюджетного регламента
  • Установка лимитов для контроля расходования денежных средств по оплате поставщикам

Смирнова Екатерина

Бюджетирование в программе «1С:ERP Управление предприятием»

Введение.

Цель данной статьи – рассказать о методах формирования и анализа бюджетов в новом программном продукте фирмы 1С «1C:ERP Управление предприятием 2.0».

В данной статье не будет описания методики разработки бюджетов. Моя цель – рассказать о возможностях новой программы в части построения бюджетных процессов.

На нескольких простых примерах я расскажу, как как создать экземпляр бюджета, как привязать фактические данные к плановым, как настроить отчеты по бюджетам, как построить бюджетный процесс и анализировать выполнение задач.

Дополнительные материалы о подсистеме бюджетирования 1С:ERP Вы найдете в бесплатном учебном курсе Планирование, бюджетирование и контроль в 1С:ERP

И так, с чего начинается бюджетирование в 1С: ERP 2.0?

Все операции бюджетирования выполняются в рамках бюджетной модели. Бюджетная модель определяет период бюджетирования, основную аналитику построения бюджетов. Бюджеты могут строится в разрезе организации или в разрезе подразделения

В форме бюджетной модели определяется период действия. В один период на предприятии может действовать только одна бюджетная модель.

Если в бюджетной модели включены процедуры утверждения, то они распространяются на все бюджеты, построенные в рамках выбранной бюджетной модели. При включении процедур утверждения, в экземплярах бюджетов появляется возможность устанавливать статусы.

В рамках бюджетной модели настраиваются шаги бюджетного процесса.

Шаги бюджетного процесса имеют два вида: этапы и шаги. Папками, представлены этапы бюджетного процесса. В рамках этапа настраивается расписание выполнения включенных шагов. Например, для этапа формирования месячных бюджетов первая задача должна быть запущена за 5 дней до начала периода, все задачи должны выполняться последовательно, с периодичностью – месяц.

Шаг бюджетного процесса представляет собой задачу, выполняемую в рамках этапа, с указанием конкретного действия и ответственного исполнителя. В шаге процесса также указывается длительность исполнения задачи, вид бюджета, сценарий и основная аналитика.

В случаях, когда шаг бюджетного процесса выполняться не должен, в нем устанавливается флаг «Не выполняется».

По мимо бюджетной модели для целей бюджетирования обязательной аналитикой является сценарий. С помощью сценария бюджеты версионируются.

В сценарии устанавливается валюта и периодичность исполнения. Если валюта сценария отлична от валюты управленческого учета, возможно указание прогнозных курсов валют и необходимость проверки курсов при вводе экземпляра бюджета.

Один сценарий в системе является предопределенным, по этому сценарию система в автоматическом режиме собирает фактические данные.

Так как подсистема бюджетирования полностью интегрирована в конфигурацию управления предприятием, экземпляры бюджетов могут создаваться непосредственно из подсистемы планирования. Для этих целей можно воспользоваться реквизитом в справочнике «Сценарии планирования».

Данный реквизит необходим при построении сквозной системы планирования в информационной системе, когда бюджеты формируются на основании планов продаж, производства, закупок.

Структура бюджета состоит из следующих элементов:

• Статьи бюджетов – формируют обороты по бюджетам.
• Показатели бюджетов – формируют остатки по бюджетам.

Основной справочник, который определяет обороты по бюджетам – это справочник «Статьи бюджетов».

В статье бюджетов указывается аналитика, возможно указать до 6 различных аналитик. Так же в статье устанавливается возможность количественного и валютного учета.

В панели навигации находится настройка правил получения фактических данных.

Правил может быть неограниченное количество. В форме правил настраивается источник получения данных. Возможны варианты:

• Оперативный учет – данные будут собираться из регистров оперативного учета в разрезе документов.
• Регламентированный учет – источником будет план счетов регламентированного учета.

• Международный учет – план счетов МСФО.
• Произвольные данные – для получения факта составляется произвольный запрос.

Так же настраивается источник суммы и дополнительные отборы.

Справочник «Показатели бюджетов» определяет остаточные показатели, которые будут выводиться в бюджет.

Структура справочника аналогична статьям бюджетов. Для показателей можно указать до 6 аналитик.

Для каждого показателя необходимо настроить правило получения фактических данных.

Для одного показателя может быть настроено больше одного правила получения фактических данных, тогда информация по ним при построении отчетов будет суммироваться.

Для того чтобы в отчетах и экземплярах бюджета рассчитывались остатки, необходимо настроить связи между статьями бюджетов и показателями бюджетов. Это делается в разделе «Настройки и справочники» через регистр сведений «Связи показателей бюджета».

В регистре необходимо сделать запись для каждой статьи, оказывающей влияние на показатель. Потом выбрать вид влияния – приход/расход. Так же надо указать коэффициент влияния.

После ввода аналитических и структурных данных можно приступать к созданию вида бюджета.

Вид бюджета — это конструктор, с помощью которого создаются формы ввода экземпляров бюджета и отчетные формы.

Вид бюджета привязан к бюджетной модели.

Для того чтобы вид бюджета можно было использовать для ввода экземпляров бюджета, необходимо поставить флаг «Использовать для ввода плана». Следует отметить, что при установленном флаге по виду бюджета нельзя формировать план – фактный анализ. Для построения план-фактного отчета нужно делать новый вид бюджета.

Первый вид бюджета – простой бюджет ДДС без аналитик. Структура бюджета формируется путем перетаскивания значений из левого окна в правое.

В форме можно собрать заголовок. После заголовка в форму вида бюджета добавляется таблица. Таблица может быть нескольких типов:

Для первого примера выберу простую таблицу с показателями в строках. В колонках можно указать период – месяц. В строках необходимо добавить 2 группы: поступление и расходование. Затем в каждую группу нужно перенести нужные статьи. Так как статьи расходования должны уменьшать остаток в отчетах, для них нужно указать обратный знак. Для этого надо двойным кликом открыть статью и установить соответствующий признак.

Для ввода суммарных показателей по статьям предназначен элемент «Формула по группе». Его можно поставить как в первой строке группы, так и в последней, в зависимости от того, где необходимо видеть итоги.

Показатели так же перетаскиваются в форму ввода. Для того чтобы вывести остаток на начало, в форме настройки показателя необходимо выбрать значение - «Начальный остаток». Также в настройке определяется получение данных о сценарии, организации и подразделении и дополнительные отборы.

Для того чтобы вывести остаток на конец, соответственно, нужно в настройках выбрать конечный остаток.

Для проверки структуры на ошибки предусмотрена кнопка «Проверить вид бюджета».

Форму отчета можно посмотреть по кнопке «Посмотреть вид отчета». Из формы вида бюджета можно сформировать экземпляр бюджета по кнопке «Создать экземпляр бюджета».

Посмотреть данные бюджетов можно через бюджетные отчеты. Отчеты имеют ту же форму, что и вид бюджета.

Для того чтобы посмотреть фактические данные по бюджету, необходимо в настройках выбрать предопределенный сценарий «фактические данные».

Для того чтобы получить план-фактный анализ, нужно создать новый вид бюджета.

Для план-фактного анализа в виде бюджета не нужно ставить флаг «Использовать для ввода плана». В колонки нужно вывести группу «Сценарии». В группу надо перетащить 2 измерения «Сценарии», в измерениях указать фиксированный набор сценариев, один из которых фактический. Для вывода отклонений, в группу сценариев нужно добавить формулу по группе и выбрать значение формулы «Отклонение».

При формировании отчета сценарии запрашиваться не будут, так как они фиксированные.

Данные отчета могут быть расшифрованы до первичных документов как по факту,

так и по плановым данным.

Для того чтобы экземпляры бюджетов и отчеты по бюджетам разворачивались до аналитик, необходимо создать соответствующий вид бюджета. В статьи бюджета нужно перенести требуемые аналитики. Для аналитик можно указать как перечень фиксированных значений, по которым должен вводиться план, так и прочие значения, в которых указываются суммы, не относящиеся к фиксированным значениям. Следует отметить, что в вид бюджета могут быть добавлены только те аналитики, которые указаны для статей бюджета.

При вводе экземпляра бюджета на основании вида бюджета, переносятся все разрезы аналитик.

При выводе фактических данных в отчет, значения аналитик система сама определяет по типам справочников.

Настройки вида бюджета для план-фактного анализа аналогичны первому варианту.

Экземпляры бюджетов можно создавать не только из вида бюджетов или напрямую из списка документов. Также при использовании бюджетных процессов необходимость ввода экземпляра бюджета может быть отправлена ответственному лицу как бюджетная задача.

Управлять исполнением задач в рамках бюджетного процесса можно из специального рабочего места «Управление бюджетным процессом», из которого можно создавать задачи, отслеживать исполнение, а так же формировать отчеты о просроченных задачах.

Помимо формирования планов и сбора фактических данных, подсистема бюджетирования позволяет ограничивать расходы путем фиксации лимитов. Для того чтобы лимиты расходования ДС брались непосредственно из утвержденных планов, и не требовали ввода вручную, в модели бюджетирования необходимо установит флаг «Лимиты расхода по данным бюджета». Также надо указать сценарий и перечень статей бюджетирования, по которым данные будут забираться в подсистему установки лимитов.

Лимиты устанавливаются не на статьи бюджетов, а на статьи ДДС, поэтому в список статей бюджетов, используемых для заполнения лимитов, могут быть подобраны только те статьи, у которых в аналитиках указана статья ДДС.

Лимиты фиксируются документом «Лимиты расходования ДС». Документ можно заполнить как вручную, так и на основании данных бюджетирования с помощью кнопки «Заполнить по данным бюджетирования».

Лимиты отслеживаются при проведении заявок на расходование ДС. При этом, для роли с правом утверждения заявок есть возможность проведения сверх лимитов.

Проанализировать лимиты можно с помощью отчета «Использование лимитов расходования ДС» в группе финансовых отчетов.

Итак, мы на нескольких простых примерах познакомились с механизмами бюджетирования в программе «1С:ERP Управление предприятием 2.0».

4. Настройка мастер-бюджетов

4.1 БДДС

Настройку мастер бюджетов начнем с расчета БДДС. Займемся этим бюджетом в первую очередь, так как в нашей модели пока никак не учитываются оплаты. Т.е. все бюджеты составлялись по начислениям.

Вспомним условия задачи, которые определяют – как следует планировать предоплата, постоплату; по поставщикам, по покупателям.

• Закупка номенклатуры осуществляется в кредит с отсрочкой 60 дней. Продажа оборудования «с монтажем» осуществляется с отсрочкой платежа на 1 месяц. Все остальные виды номенклатуры (услуги монтажа, панели, прочее) – осуществляется по предоплате.

Т.е. при настойке формул расчета будем брать суммы из бюджетов (в части начисления дебиторки / кредиторки), и при этом смещения (в месяцах) между этими начислениями и их оплатой.

Итак, настроим структуру БДДС.

Создадим в нем группы «Приход» и «Расход». Включим в эти группы показатели сумм поступлений и выплат. Так же введем показатели итогов по группам.

Показатель Кон. Остаток будет рассчитан по формуле (по связанным ячейкам):

Кон. Остаток = Нач. Остаток + Итого приход – Итого расход.

Обратим внимание на настройку формулы получения данных дня показателя Нач. остаток.

Нач. Остаток = Кон. Остаток (полученным со смещение на месяц назад!)

Т.е в качестве источника для получения начального (входящего) остатка используем тот же самый вид отчета (БДДС), но со сдвигом по периоду на месяц назад.

Для иллюстрации того, как отработает сводная таблица, приведем рисунок.

• По каждому подпериоду (месяц) периода формирование бюджета (год) произойдет вычисление показателей БДДС. При этом после расчета кон. Остатка предыдущего месяца, полученный результат (смещение минус месяц) будут использован как источник для расчета нач. остатка текущего месяца. И так далее, до конца периода формирования бюджета (года).

При расчете мастер-бюджетов такое время может получаться значительным.

Важно понимать, каким образом ввести входящий остаток для БДДС (аналогичная ситуация будет и по всем показателям активов и пассивов).

Входящий остаток заполним по фактическим данным (сальдо 51 счета на начало периода планирования). Т.е мы должны взять сальдо на конец 31.12.2016.

Обеспечим автоматическое заполнение показателя «Конечный остаток». Для этого, добавим новое правило расчета «Ввод входящих остатков Д/С» и выберем его.

Для его заполнения настроим такую формулу:

В качестве источника будет выступать регистр бухгалтерии. Сальдо конечное по Дт. 51 счета на конец декабря 2016 года.

При настройке источников (для расчета оплат по соответствующим начислениям) обратим внимание на то, как использовать смещение по периодам.

Например, если нам нужно для БДДС запланировать суммы выплаты з/п фот фикс, то для формулы расчеты, в качестве источника мы укажем источник (бюджет начисления з/п) со сдвигом один месяц. Т.е. начисления в этом месяце, а оплата (как обычно) в следующем.

Аналогичный подход будет и при настройки сдвига по периодом между начислениями и оплатами поставщикам и покупателям.

На данный момент все необходимые настройки для формирования БДДС мы сделали. Но перед тем как закончить настройку БДДС, сделаем одно небольшое усложнение задачи.

Таким образом мы познакомимся еще с одним полезным механизмом настройки источников данных. А именно, использование встроенного языка для установки параметров для источников данных.

Нужно отменить, что такие вещи как получение нарастающего итога, итога за весь интервал данных в 1С: ERP уже заложено сразу. А вот в 1С:УХ такое реализовать возможно, но для этого придется настроить алгоритм на встроенном языке. Делается это в режиме предприятия. Посмотрим, как это можно сделать.

Добавим еще один показатель в бюджет (Начисленно по закупке) и настроим для него источник данных. Обратим внимание на настройку параметра отбора (период отчета) .

Укажем, что в качестве отбора у нас будет выступать «функция на встроенном языке (будет возвращать список значений)»

Поясним, что требуется реализовать. Например, если текущая группировка по периоду это сентябрь, то функция должны вернуть список значений периодов с начала года. Т.е январь, февраль, март и т.д. до сентября включительно.

Таким образом, мы сможем в сводной таблице получать закупки, нарастающим итогом, с начала года.

Итак, кликнет в поле «Уточнение отбора» и перейдем составлению алгоритма на встроенном языке:

Поясним алгоритм. При написания любых алгоритмов здесь на входе предопределенная переменная ЭтотОбъект. Эта переменная содержит все параметры текущего отчета в периоде.

А именно, текущий период, организацию, сценарий и т.д.

Выходным значением всегда является предопределенное значение – ЗначениеПараметра.

Сюда нужно вернуть либо одиночное значение, либо список значений.

В нашем алгоритме, мы собираем в список значений все периоды (месяцы) с начала года и до текущего периода включительно.

Итак, все готово для расчета БДДС.

Выполним все действия последовательно.

• Введем остаток по БДДС на коней декабря 2017.

Так и поступим. Введем экземпляр отчета (перейдем в раздел «Планирование и контроль/Экземпляры отчета/Создать»)

В качестве правила обработки выберем – «Факт (..»

Заполнение выполним по указанному правилу расчета.

Аналогично поступим и со сценарием факт. Откроем период – декабрь 2016 по сценарию факт, и после введем по этому сценарию экземпляр отчета. Заполним его по правилу факта.

И вот, наконец, рассчитаем БДДС.

Видим, что остатки на начало равны остаткам на конец предыдущего месяца; суммы закупок у поставщика выводятся нарастающим итого с начала года.

После этого введем БДДС по сценарию факт за январь 2017 года. Для этого, предварительно откроем период январь 2017 года по сценарию факт.

Заполним бюджет по сценарию факт. Получим такой бюджет :

4.2 БДР

Процесс настройки БДР будет проще, чем БДДС. Так как остатков в данном бюджете выводить не нужно.

Суть того что предстоит нам сделать, это выявить все обороты по Кт 90 счета (и собрать их в раздел доходы) и все обороты по Дт 90 счета (и собрать их в раздел доходы).

Здесь (и для формирования ББЛ также) важно понимать, что у нас одни и те же обороты могут присутствовать в разных бюджетах. Например, начисленная зарплата ФОТ у нас присутствует как в бюджете ФОТ, так и в бюджете административных расходов.

Поэтому, и для БДР, и для ББЛ нужно не запутаться и учесть (при составлении формул расчетов и источников) эти обороты один раз.

Итак, перейдем к структуре бюджета БДР. Структура будет такой :

При настройки формул для планового сценария (правила расчета) каких либо особенностей нет. Здесь необходимо брать суммы начислений из соответствующих операционных бюджетов.

А вот для настройки для фактического сценария (такое правило также нужно отдельно добавить и настроить) особенности будут. И то касается настройки для суммы списания себестоимости.

Здесь суть в том, что суммы списания себестоимости никак не транслированы в подсистему бюджетирования. Например, выручка от продаж транслирована, создан соответствующий документ «Отражения факт. данных» и сформированы обороты в регистр Бюджет доходов и расходов (и эти обороты и следует получить как источник данных в формулу заполнения бюджета), для списания/поступления д/с так же сформированы документы отражения факта и также сформированы движения в регистр Бюджет движения денежных средств.

А вот списание себестоимости – никак не транслировано. Поэтому, мы поступим так. Для заполнения факта в бюджете мы будет брать бухгалтерские обороты Дт90.2 Кт 41.

Т.е. создадим источник данных, нацеленный на обороты по бух. счетам.

И здесь есть нюанс. Дату конца придется получить через настройку функции на встроенном языке.

Здесь дело будет в том, что дату конца для бух. оборотов нам нужно будет получить с указанием времени конца месяца. Т.е. например, не 31.01.2016 00:00:00, а 31.01.2016 23:59:59.

Для этой задачи и применим функцию на встроенном языке. Функция будет очень простой :

И наконец, покажем, как получаются факт. данные из регистров бюджетирования:

Здесь всегда важно не забывать про настройку отборов по статьям движения доходов расходов, статьям движения денежных средств, статьям движения ресурсов.

Теперь откроем сводную таблицу и заполним бюджет БДР:

• и по фактическому сценарию (за период январь 2017)

4.3 ББЛ (бюджет балансового листа)

Теперь, перейдем к процессу расчета ББЛ (другое его название – прогнозный баланс).

Его расчет в программе 1С:УХ является пожалуй наиболее трудоемким и кропотливым занятием (по сравнению с предыдущими мастер бюджетами).

Основная сложность здесь кроется в том, что нам придется каждую сумму из ББР, БДДС, и так же часть сумм из операционных бюджетов (то, что не относится к 51 и 90 счетам) отразить в ББЛ по принципу двойной записи. Т.е. и по дебету, и по кредиту.

Т.е нужно ничего не забыть, ни где не ошибиться. А иначе, баланс у нас не сойдется. L

Уместно здесь заметить, что в 1С:ERP процесс получения ББЛ будет значительно проще. Т.е если в 1С: ERP правильно настроена связь статьей бюджетирования и показателей, то баланс сойдется автоматически. И при построении ББЛ обеспечивать (настраивать) «двойную запись» уже не придется.

А 1С:УХ «двойную запись» придется «обеспечивать в ручном режиме».

Так же в ББЛ, как и в БДДС, будут входящие остатки и остатки на конец периода. Настройки формул и способы заполнения входящих остатков (по факту, т.е. по сальдо бух. счетов) будут аналогичны тому, как это мы делали для БДДС.

Поэтому, отдельно останавливаться на настройки правил ввод нач. остатков мы не станем.

Отдельно, обратим внимание только на то, что суммы в пассиве (например, Нач. остаток по 60 или Нач. остаток по 90 счету) нужно ввести в бюджет со знаком «минус». Про «минус» очень важно не забыть, а иначе баланс у нас не сойдется.

Перейдем к структуре бюджета ББЛ. Традиционно этот бюджет будет состоять из групп: Активы и Пассивы.

В качестве показателей будут начальный остаток, приход, расход, конечный остаток по счетам активов и пассивов (введем с таблицу такие строки, подчиним их группировкам активы и пассивы).

Принципы настройки получения начальных (входящих) остатков, а также расчета конечного остатка (формулы) – все это будет аналогично тому, как мы это настраивали для БДДС.

Поэтому, останавливаться на этом мы не будем.

Обратим внимание на следующее:

• Все данные по 51 счета (и нач. остаток, и приход, и расход) – будет получать из бюджета БДДС;
• Расход 90 счета будем получать из БДР – из показателя итого доходы;
• Приход 90 счета будем получать из БДР – из показателя итого расходы;
• Все остальные обороты (приход и расход) будет получать из соответствующих операционных бюджетов;

• Показатель «Автоматическая проверка» будет заполнятся автоматически. Пропишем для него соответствующую формулу (будем обращаться к показателям бюджета, через предопределенную переменную Показатели);
• Показатель «Бюджет подтверждаю» будет вручную устанавливать пользователь. Этот показатель будем использовать в экземпляре отчета, при вводе нач. остатков по счетам активов и пассивов.

Итак, выполним расчет ББЛ :

• Сначала заполним экземпляры отчетов (по плановому и по факт. сценарию) на конец декабря 2016 года.

• Затем, рассчитаем сводную таблицу по плановому сценарию, за период январь 2017-декабрь 2017.

• И наконец, рассчитаем баланс за январь 2017 года по сценарию факт.

Ну что же, самая трудоемкая часть задачи - решена! Мастер-бюджеты рассчитаны.

На данным момент, мы уже решили большую часть подзадач нашей комплексной задачи, соответствующей уровню 1С:Специалиста-консультанта по бюджетированию.

Впереди осталось всего-то 3 раздела. Перейдем к подзадачам построения план-факта, утверждения бюджетов и настройки доп. отчетов.

Бюджетирование в 1С ERP обеспечивается функционалом специализированной подсистемы «Бюджетирование». В был объединен опыт и других прикладных решений, в том числе и отраслевых.

Если Вас интересует автоматизация бюджетирования, внедрения казначейства или учета по МСФО, ознакомьтесь с нашим .

• Использование функционала подсистемы регулируется функциональной опцией «Бюджетирование» в разделе «Администрирование/ Бюджетирование и международный учет».
• В информационной базе может быть создано несколько бюджетных моделей, но действующей в конкретный период времени может быть только одна из них. Перечень бюджетных моделей хранится в справочнике «Модели бюджетирования».

Правила формирования финансовой структуры в подсистеме бюджетирование 1С ERP

Для каждой модели бюджетирования формируются правила формирования финансовой структуры (перечень ЦФО), структура бюджетов, бюджетный регламент и порядок лимитирования.

При этом:

• Для формирования финансовой структуры в прикладном решении могут использоваться элементы справочника «Организации» и/или «Структура предприятия». Таким образом, в качестве ЦФО для конкретной модели могут использоваться только организации, только подразделения или их совокупности.
• Структура бюджетов хранится в справочнике «Виды бюджетов». В состав структуры могут входить статьи бюджетов, показатели бюджетов. В структуру бюджета входят производные показатели, которые рассчитываются при помощи нефинансовых показателей. Созданная структура вида бюджета может использоваться для ввода плановых показателей.
• Статьи бюджетов хранятся в справочнике «Статьи бюджетов». Статьи бюджетов соответствуют хозяйственным операциям. Для статьи бюджетов могут быть опционально заданы шесть видов аналитики. Перечень видов аналитик хранится в «Аналитики статей бюджетов». Аналитиками статей бюджетов являются справочники оперативного учета, например, Номенклатура, Статьи расходов и т.д. Для вида аналитики можно указать возможность ведения количественного и валютного учета.
• Показатели бюджетов хранятся в справочнике «Показатели бюджетов». Показатели бюджетов – это, по сути, статьи , который можно получить по окончании процесса формирования плановых данных. Использование показателей бюджетов не является обязательным. Показатели бюджетов должны быть связаны со статьями бюджетов, которые оказывают на них влияние (уменьшают или увеличивают значение показателя). Связи между показателями бюджетов и статьями бюджетов настраиваются в регистре сведений «Связи показателей бюджетов».
• Для статьи бюджетов и показателя бюджетов в прикладном решении может быть создано правило получения фактических данных . Данные могут быть получены из регламентированного, оперативного, международного учета или произвольным образом с использованием схемы компоновки данных.
• Нефинансовые показатели хранятся в справочнике «Нефинансовые показатели». Значения нефинансовых показателей могут использоваться как коэффициенты и вспомогательные значения для расчетов, как шкалы для распределения. Ввод значений нефинансовых показателей выполняется при помощи документа «Установка значений нефинансовых показателей».
• Для хранения бюджетного регламента используется справочник «Шаги бюджетного процесса». Использование механизмов управления регламентом бюджетного процесса регулируется функциональной опцией «Бюджетные процессы» в разделе «Администрирование/ Бюджетирование и международный учет».
• Для формирования лимитов на расходование денежных средств и заполнения документа «Лимиты расхода ДС» по данным бюджетирования в бюджетной модели устанавливается флаг «Лимиты расхода по данным бюджетирования», указывается сценарий и перечень статей бюджетов, по которым может осуществляться лимитирование.

Лимитирование в подсистеме бюджетирование 1С ERP

• Для планирования данных в подсистеме используются сценарии планирования, которые хранятся в справочнике «Сценарии». Использование сценариев планирования позволяет создать в информационной базе несколько независимых версий и вариантов плановых данных, в том числе с учетом разных прогнозных курсов валют.
• Планирование данных по видам бюджетов и сценариям осуществляется при помощи документа «Экземпляры бюджетов».
• Отчеты для план-фактного анализа данных строятся по видам бюджетов с возможностью гибкой настройки группировок измерений, статей и показателей.

Состав основных объектов подсистемы бюджетирование 1С ERP и взаимосвязи между ними

Элементы настроек подсистемы бюджетирование в 1С ERP

Статьи бюджетов

Перечень статей бюджетов, которые могут использоваться при формировании структуры определенного вида бюджета, хранится в справочнике «Статьи бюджетов».

Для каждой статьи бюджета указывается использование аналитики, ведение количественного и валютного учета. Ведение количественного и валютного учета может быть настроено через выбранные виды аналитики.

При помощи команд из формы справочника можно перейти к формам для ввода списка зависимых показателей и правил получения фактических данных.

Показатели бюджетов

Перечень показателей бюджетов, которые могут использоваться при формировании структуры определенного вида бюджета, хранится в справочнике «Показатели бюджетов».

Для каждого показателя указывается использование аналитики и показатели для планирования. Из формы справочника при помощи команд панели навигации можно перейти к списку влияющих статей и правилам получения фактических данных.

Связи показателей бюджетов

Формирование значения показателей бюджетов осуществляется при помощи изменения значения определенных влияющих статей оборотов. Для хранения этих взаимосвязей используется регистр сведений «Связи показателей бюджетов».

При определении зависимости указываются связанные статья и показатель бюджетов, характер влияния (расход, приход, коэффициент) и параметры трансляции аналитики. Используемые зависимости могут быть проанализированы при помощи отчета «Связи статей и показателей бюджета».

Нефинансовые показатели

При формировании плановых данных в прикладном решении могут использоваться нефинансовые показатели. При помощи нефинансовых показателей можно рассчитать зависимые статьи бюджетов по заданным планируемым значениям. Например, при помощи нефинансовых показателей можно выполнить расчет планового ФОТ или объема продаж в суммовом выражении.

Для каждого нефинансового показателя указываются виды аналитики, детализация, вид показателя (денежный, коэффициенты, количественный) и правила хранения показателя (в документе или в других подсистемах).

Для ввода значений нефинансовых показателей в прикладном решении используется документ «Установка значений нефинансовых показателей».

Документ может быть заполнен по шаблону. Формирование шаблонов заполнения нефинансовых показателей может быть выполнено непосредственно в документе «Установка значений нефинансовых показателей».

Модели бюджетирования

Все используемые на предприятии бюджетные модели описываются в справочнике «Модели бюджетирования».

Бюджетная модель определяет:

• Использование обязательных сквозных аналитик по организациям и подразделениям.
• Периодичность планирования и регламент планирования.
• Требования к лимитированию при планировании расхода денежных средств, сценарий для ввода лимитов и перечень статей, по которым требуется лимитирование.
• Структуру бюджетов.

При вводе регламента планирования в подчиненном справочнике в иерархии создается перечень и последовательность выполнения шагов.

Шаги этапов могут объединяться в этапы процесса (группы справочника). Этапы процесса могут быть повторяемыми с определенной периодичностью. Этапы процесса определяют порядок выполнения задач (до или после начала или окончания периода).

Для каждого шага указываются параметры формирования бюджетных задач.

Виды бюджетов в подсистеме бюджетирование 1С ERP

Виды бюджетов создаются и хранятся в одноименном справочнике и могут использоваться в рамках конкретной бюджетной модели.

Структура бюджета проектируется визуально при помощи интерфейса, аналогичного интерфейсу генератора финансовых отчетов из подсистемы «Финансовый учет и отчетность по МСФО».

Структура бюджета формируется добавлением в нее элементов (элементов оформления, таблиц, группировок, формул, статей и показателей), расположенных в левой части интерфейса.

В качестве измерений в структуре бюджетов могут указываться периоды, валюта и все виды аналитики, которые выбраны в плане видов характеристик «Аналитики статей бюджетов». При этом аналитика может быть задана фиксированным списком элементов справочника или списком всех элементов справочника, по которым в периоде формирования бюджетного отчета имеются обороты и остатки.

При использовании фиксированных значений аналитики в структуру бюджета опционально добавляется строка «прочее…» с выводом суммарных значений по остальным значениям аналитики. Пример приведен на скриншоте выше.

Статьи и показатели бюджетов в структуре вида бюджета могут выводиться в таблицах, при этом доступны три вида таблиц:

• Статьи и показатели бюджетов располагаются в строках, а аналитика и периоды в колонках таблицы.
• Статьи и показатели бюджетов располагаются в колонках, а аналитика и периоды в строках таблицы.
• Сложная таблица с произвольным расположением показателей и формул. Статьи и показатели бюджетов располагаются по конкретным ячейкам отчета.

В структуре могут использоваться производные показатели, которые формируются по определенной формуле. В качестве операндов в формуле могут использоваться статьи и показатели бюджетов. При создании формулы используются арифметические, логические операторы и различные функции (сложения, выделения среднего, максимального, минимального значения, условия и т.п.)

Если для вида бюджета установлен флаг «Использовать для ввода плана», созданная структура бюджета может использоваться для ввода плановых данных при помощи документа «Экземпляр отчетов».

Такие бюджеты имеют ограничения по гибкости настройки структуры в сравнении с видами бюджетов, которые используются для формирования бюджетных отчетов. Например, для таких бюджетов нельзя использовать измерения Сценарий, Подразделение, Организация, так как они указываются в шапке документа «Экземпляр бюджета» при вводе плановых данных.

Ввод плановых данных

Ввод плановых данных в прикладном решении выполняется при помощи документа «Экземпляр бюджета».

В документе указывается сценарий, период планирования, вид бюджета, значения обязательных аналитик и плановые данные в структуре выбранного вида бюджета.

Процесс ввода плановых данных в экземпляр бюджета представляет собой ввод данных в ячейки формы бюджета. При вводе плановых данных выполняется автоматический расчет связанных статей и показателей, а также итогов по группам статей. Ввод плановых данных в экземпляр бюджета может быть выполнен в любой валюте. При проведении документа плановые данные хранятся в валюте документа, валюте сценария, валюте управленческого учета и валюте регламентированного учета.

Плановые данные могут быть загружены из внешних файлов в формате *xls.

Документ позволяет осуществлять как ввод, так и корректировку плановых данных.

При установке в модели бюджетирования флага «Утверждать бюджеты» становится доступно управление статусами документов из бюджетных задач.

Если для модели бюджетирования используется бюджетный процесс, ввод документов «Экземпляры бюджетов» может выполняться при помощи механизма задач бюджетирования. По факту выполнения пользователями одних задач в информационной базе формируются новые задачи в соответствии с бюджетным процессом. Автоматическое формирование задач может выполняться регламентным заданием «Формирование бюджетных задач», которое доступно в разделе «Администрирование/ Поддержка и обслуживание/ Регламентные и фоновые задания/ Формирование бюджетных задач».

Для разделения процесса работы с экземплярами бюджета по зонам ответственности пользователей может в прикладном решении быть использован механизм статусов. При установке в бюджетной модели флага «Утверждать бюджеты» статусы документов «Экземпляр отчетов» могут устанавливаться из задач бюджетирования. Статусы документов влияют на ввод новых задач и формирование бюджетных отчетов.

Функции контроля и анализа

Управление бюджетным процессом

Для контроля и управления бюджетным процессом в прикладном решении используется рабочее место «Управление бюджетным процессом». При помощи этого рабочего места в виде диаграммы Ганта осуществляется контроль исполнения бюджетного процесса.

Функции рабочего места позволяют сформировать три вида диаграмм:

• Обзор бюджетного процесса. Позволяет проанализировать все этапы бюджетного процесса с периодичностью, заданной в модели бюджетирования.
• Задачи по периодам. Позволяет проанализировать задачи, которые должны быть выполнены за период, указанный при формировании диаграммы. Задачи в диаграмме группируются по периодам исполнения.
• Задачи по исполнителям. Также позволяет проанализировать задачи, которые должны быть выполнены за период, указанный при формировании диаграммы. Вид предполагает группировку по исполнителям, что позволяет оценить загрузку персонала, который участвует в бюджетном процессе.

В диаграммах могут выводиться следующие показатели:

• План. Плановые шаги бюджетного процесса.
• Факт. Фактически сформированные задачи.
• План-факт. Планируемые шаги и фактические задачи.

При анализе фактических показателей и наличии задержек в отчете могут выводиться прогнозы по задачам, которые будут сформированы с учетом текущих задержек.

Анализ и контроль исполнения бюджетов

Для анализа плановых данных и план-фактного анализа данных в прикладном решении используется рабочее место «Бюджетные отчеты». Для план-фактного анализа и анализа фактических данных используются отдельные виды бюджетов, которые не предусмотрены для ввода плановых показателей.

В этой статье вкратце описан функционал подсистемы бюджетирование 1С ERP. Заявленный функционал обещает реализацию процедуры бюджетирования с условием полного повторения логики, заложенной в системе.

В процессе тестирования был обнаружен существенный недостаток. Так и не получилось собрать данные произвольным запросом. Надеюсь, фирма 1С в скором времени даст пояснения по этому вопросу.

Отличительной чертой программного продукта 1С ERP, в частности его подсистемы бюджетирования, является отсутствие какой-либо внятной и качественной документации. Карусель с логикой от релиза к релизу. Основательно подумайте, прежде чем принимать решение о приобретении обозначенного программного продукта.